Polizze Assicurative Detraibili 2026: Guida Completa al Risparmio Fiscale
Il 72% degli italiani con una polizza vita non sa che può scaricarla dal 730. E quasi nessuno conosce la detrazione LTC, che vale da sola fino a €245/anno. In questa guida ti spieghiamo esattamente quali polizze sono detraibili, quanto valgono e come dichiararle correttamente.
Quali Polizze Sono Detraibili nel 2026?
Non tutte le polizze danno diritto a detrazioni fiscali. Ecco la mappa completa:
✅ Detraibili al 19%
- Polizza Vita (rischio morte)
- Polizza Infortuni
- Polizza Invalidità Permanente
- Polizza LTC (non autosufficienza)
- Polizza Casa Calamità Naturali
❌ NON Detraibili
- RC Auto obbligatoria
- Polizza sanitaria integrativa*
- Polizza viaggio
- Polizza smartphone/elettronica
- Kasko auto
* La polizza sanitaria integrativa è deducibile solo se versata tramite il datore di lavoro in un fondo sanitario collettivo (limite €3.615,20).
🛡️ Polizza Vita / Infortuni / Morte — Max €530
La polizza caso morte e/o infortuni dà diritto a una detrazione del 19% sui premi versati, con un limite massimo di €530/anno. Risparmio: fino a ~€100/anno.
Rientrano in questa categoria:
- Polizze temporanee caso morte (TCM)
- Polizze infortuni (solo rischio, non risparmio)
- Polizze invalidità permanente da malattia
- Polizze miste: solo la componente rischio è detraibile
🩺 Polizza LTC (Long Term Care) — Max €1.291
La polizza per la non autosufficienza (LTC) è una delle detrazioni meno conosciute e più generose. Il limite è €1.291/anno, molto più alto del vita/infortuni, per un risparmio di circa €245/anno.
Questa polizza copre il rischio di perdita dell'autosufficienza nelle attività quotidiane (vestirsi, lavarsi, mangiare, muoversi). È particolarmente indicata per chi:
- Ha genitori anziani e vuole tutelarsi
- È lavoratore autonomo senza tutele INPS
- Vuole proteggersi da costi di badanti/RSA (€1.500-3.000/mese)
💡 Cumulo Vita + LTC = Doppio Risparmio
I due massimali sono separati e cumulabili. Puoi detrarre fino a €530 per vita/infortuni + €1.291 per LTC = €1.821 totali → ~€345/anno di risparmio.
🏠 Polizza Casa Calamità Naturali — Nessun Limite
Dal 2018, le polizze che coprono il rischio di calamità naturali sugli immobili a uso abitativo sono detraibili al 19% senza alcun limite di spesa. È l'unica polizza senza tetto.
Con il calcolatore CatNat puoi stimare il costo di una polizza calamità per la tua zona e il risparmio fiscale collegato.
Con l'obbligo CatNat dal 2025 per le imprese, queste polizze diventeranno sempre più diffuse anche per i privati.
Come Dichiarare le Polizze nel 730
| Polizza | Quadro | Codice | Limite |
|---|---|---|---|
| Vita / Infortuni / Morte | E, righi E8-E10 | 36 | €530 |
| LTC Non Autosufficienza | E, righi E8-E10 | 38 | €1.291 |
| Casa Calamità Naturali | E, righi E8-E10 | 43 | Nessuno |
La buona notizia: la maggior parte delle compagnie invia i dati direttamente all'Agenzia delle Entrate, quindi le polizze compariranno già nella dichiarazione precompilata. Verifica comunque che gli importi siano corretti.
Quanto Risparmi Effettivamente?
Ecco un esempio pratico per un lavoratore dipendente con RAL €35.000:
| Polizza | Premio Annuo | Importo Detraibile | Risparmio (19%) |
|---|---|---|---|
| TCM (caso morte) | €250 | €250 | €47,50 |
| Infortuni | €180 | €180 | €34,20 |
| LTC non autosufficienza | €400 | €400 | €76,00 |
| Casa calamità | €200 | €200 | €38,00 |
| Totale | €1.030 | €1.030 | €195,70 |
Se questo stesso lavoratore attivasse anche un fondo pensione con deduzione fino a €5.164, il risparmio salirebbe a oltre €2.000/anno. Scopri di più nella nostra guida al recupero fiscale 2026.
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Quali polizze assicurative posso detrarre dalla dichiarazione dei redditi?
Puoi detrarre al 19%: polizze vita e infortuni (max €530), polizze LTC per non autosufficienza (max €1.291), polizze casa contro calamità naturali (senza limite). Le polizze auto RC, sanitarie integrative e viaggi NON sono detraibili.
Il premio della polizza auto è detraibile?
No, la polizza RC Auto obbligatoria non è detraibile. Tuttavia, se abbini una copertura infortuni conducente o morte/invalidità collegata al finanziamento, queste possono rientrare nel massimale vita/infortuni di €530.
Posso detrarre polizza vita e LTC insieme?
Sì! I massimali sono separati: €530 per vita/infortuni + €1.291 per LTC = €1.821 totali. Risparmio combinato: fino a €345/anno.
Come faccio a sapere se la mia polizza è detraibile?
Controlla la certificazione annuale che la compagnia ti invia (di solito a febbraio/marzo). Deve indicare l'importo detraibile e il codice da usare nel 730. In caso di dubbio, contatta la compagnia.
Le polizze sanitarie integrative sono detraibili?
Solo se versate tramite il datore di lavoro in un fondo sanitario collettivo. In quel caso sono deducibili (non detraibili) fino a €3.615,20/anno. Le polizze sanitarie individuali private non danno detrazioni.